Как в 1С отражать частичную компенсацию брака, авансовую оплату за товар без движения, компенсацию потерянного товара, оплату по итогам инвентаризации и прочие компенсации от WB

• "Частичная компенсация брака", которая заменила "Оплату брака". 
• "Авансовая оплата за товар без движения", которая заменила "Оплату потерянного товара".

• "Компенсация потерянного товара".
• "Компенсация подмененного товара".
• "Оплата по итогам инвентаризации".
• "Добровольная компенсация при возврате". 
• "Компенсация ущерба".

Названия у операций поменялись, но суть осталась такой же.

Что означает "Частичная компенсация брака"

Сумма компенсации за единицу товара может быть разбита в Детализации на несколько строк, поэтому чтобы ее узнать, нужно сложить значения из столбца "К перечислению продавцу за реализованный товар" по одинаковым идентификаторам товаров (в Детализации это столбец "ШК").

Компенсацию Wildberries может отменить и удержать ранее выданную продавцу оплату. В этом случае в Детализации будет "Тип документа" = "Возврат", "Обоснование для оплаты" = "Частичная компенсация брака".

Что означает "Авансовая оплата за товар без движения"

Если в Детализации "Тип документа" = "Продажа", а "Обоснование для оплаты" = "Авансовая оплата за товар без движения", то это значит, что Wildberries оплатил продавцу потерянный товар.

Этот товар может быть найден по итогам инвентаризации на складах Wildberries, тогда он снова будет выведен в продажу, а Wildberries отменит оплату за товар и удержит ранее выданную продавцу "Авансовую оплату за товар без движения".

В этом случае в Детализации будет "Тип документа" = "Возврат", "Обоснование для оплаты" = "Авансовая оплата за товар без движения".

Как оформить новые обоснования для оплаты в 1С:Комплексная автоматизация, Управление торговлей, ERP 

Для начала нужно определить, какую сумму Wildberries компенсировал вам за потерянный и поврежденный товар и какую сумму удержал, для этого воспользуйтесь Детализацией:

1. Сделайте отбор по столбцу "Тип документа", выберите значение "Продажа" или "Возврат"
2. Сделайте отбор по столбцу "Обоснование для оплаты" и выберите значения "Авансовая оплата за товар без движения" 
3. Сложите суммы из колонки "К перечислению продавцу за реализованный товар"

Оформить новые обоснования для оплаты документом "Отчет комиссионера о списании" мы не можем, поскольку в большинстве случаев товар Wildberries не списывает и продавцу не возвращает.

Оформить их с помощью типового документа "Отражение прочих доходов и расходов" мы тоже не можем - он сформирует проводки через 44 счет, в этом случае расходы будут по основной деятельности и попадут в декларацию по прибыли, как основные расходы.

Поэтому единственным корректным способом отражения мы видим использование документа "Корректировка задолженности" (в более ранних версиях Казначейства документ называется "Списание задолженности").

Если в отчете или в Детализации значение колонки "Тип документа" = "Продажа", отражаем это следующим образом:

• Списание = Кредиторской задолженности
• Тип расчетов = Расчеты с клиентом
• Партнер = Вайлдберриз
• Объект расчетов = Договор
• Сумма авансовой оплаты за товар без движения, частичной компенсации брака и всех остальных компенсаций (с Типом документа = Продажа)

Статью доходов необходимо настроить в соответствии с вашей учетной политикой, но обязательно:

• Вид доходов = Прочие внереализационные доходы (расходы).
• Доходы принимаются к налоговому учету.

Например, статью доходов можно заполнить следующим образом

Проводки у документа "Корректировка задолженности" будут следующими

• Списание = Дебиторской задолженности
• Тип расчетов = Расчеты с клиентом
• Партнер = Вайлдберриз
• Объект расчетов = Договор
• Сумма = Сумма авансовой оплаты за товар без движения, частичной компенсации брака и всех остальных компенсаций (с Типом документа = Возврат)

Статью расходов необходимо настроить в соответствии с вашей учетной политикой, но обязательно:

• Вид расходов = Прочие внереализационные доходы (расходы).
• Расходы принимаются к налоговому учету по налогу на прибыль.

Например, статью расходов можно заполнить следующим образом

Проводки у документа "Корректировка задолженности" будут следующими

Дополнительно советуем почитать статьи:

1. Облагается ли компенсация брака НДС 
2. Нужно ли восстанавливать входной НДС по утраченным товарам